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内容简介
《员工福利与退休规划》是CFP（金融理财师）资格认证考试系列参考用书之一。本书是在金融理财标准委员会（中国）指导下，由北京当代金融培训有限公司具体组织实施更新工作。此书是金融理财标准委员会（中国）（FPSBChina）的CFP资格认证培训和考试参考教材。
本书适合参加CFP（金融理财师）资格认证培训和考试的学员、财经专业研究生和本科生，以及对员工福利与退休规划感兴趣的读者。
本书也可以供已经完成AFP资格认证培训和考试并准备深入学习金融理财的学员自学使用。
目录
第一章单位福利概述
引言
一、员工福利的含义
二、法定福利与单位福利
三、员工福利与理财规划
第一节单位福利的概念
一、单位福利的定义
二、中国单位福利的发展
三、单位福利的内容
四、单位福利的作用
第二节单位福利的类型
一、待遇确定模式
二、缴费确定模式
三、混合模式
第三节单位福利的法律规范
第一章单位福利概述
引言
一、员工福利的含义
二、法定福利与单位福利
三、员工福利与理财规划
第一节单位福利的概念
一、单位福利的定义
二、中国单位福利的发展
三、单位福利的内容
四、单位福利的作用
第二节单位福利的类型
一、待遇确定模式
二、缴费确定模式
三、混合模式
第三节单位福利的法律规范
一、劳动合同
二、用人单位责任
三、员工权益
第四节单位福利的税收政策
一、合格计划与非合格计划
二、税收优惠的条件
三、单位福利的税收政策模式
第五节单位福利的财务规则
一、当期承诺、延期支付与权责发生制
二、缴费确定模式的财务规则
三、待遇确定模式的财务规则
第六节单位福利的管理
一、单位福利计划的制订与修订
二、单位福利计划的资金管理
三、单位福利计划的实施主体
四、单位福利计划的实施方式
第二章职业养老金计划
第一节职业养老金计划概述
一、职业养老金定义
二、职业养老金的基本特征
三、我国职业养老金计划的治理和发展战略
四、养老金制度改革对金融机构的影响
五、理财师在养老金管理中的作用
第二节国外典型年金计划
一、美国“401（k）计划”
二、英国职业养老金计划
三、澳大利亚年金计划
第三节中国企业年金计划
一、中国企业年金概述
二、中国企业年金方案
三、企业年金的缴费原则和方法
四、企业年金税收优惠政策
五、企业年金的治理结构及运营机制
六、企业年金的领取104CFP目录
第三章其他典型的单位福利计划
第一节健康保障计划
一、健康保障计划概述
二、单位健康保障计划的典型形式
第二节住房福利计划
一、住房福利计划的定义及其主要形式
二、住房福利计划比较
第三节教育福利计划
一、教育福利计划的定义
二、员工教育培训的意义
三、员工教育培训决策
第四节利润分享计划
一、利润分享计划概述
二、利润分享计划供款
第五节股权激励计划
一、股权激励计划概述
二、典型的股权激励计划
第六节员工持股计划
一、员工持股计划的特点
二、员工持股计划的操作
三、员工持股计划的税收政策
第四章单位福利的筹划与选择
第一节单位对福利计划的筹划
一、单位福利筹划的含义
二、单位福利筹划的原则
三、单位福利筹划要点
第二节员工对福利计划的选择
一、理性分析自身的福利需求
二、关注福利计划运行风险
三、有效利用税收优惠政策
四、选择受益方式
第五章退休规划
第一节退休规划概述
一、如何理