财务工作制度规范与流程设计

内容简介

本丛书分为五个分册，分别为《人力资源工作制度规范与流程设计、《市场营销工作制度规范与流程设》、《行政工作制度规范与流程设计》、《财务工作制度规范与流程设计》、《生产工作制度规范与流程设计》为读者提供了在管理工作中所需要的制度范例和工作流程通过流程图的绘制方法，将每一个工作流程以清晰、简单的方式呈现出来，使企业管理工作者可以得到用的工具制度规范从现实工作中的细节入手，对每一项工作细节都作了全面、科学的论述，使企业管理工作者可以得到科学的考评依据和培训蓝本。我们深知企业管理不可能是一成不变的，但“制度化”、“流程化”、“标准化”应该是昕有成功企业必须研究的第一课题!衷心希望《财务工作制度规范与流程设计》能够为广大读者提供的帮助。

目录

第一章 财务管理工作职能与职责
第一节 财务管理职能与职责
一、财务管理职能
二、财务管理职责
三、财务管理工作目标
第二节 财务部各岗位职责描述
一、财务总监岗位职责描述
二、财务经理岗位职责描述
三、预算主管岗位职责描述
四、预算人员岗位职责描述
五、会计主管岗位职责描述
六、成本会计岗位职责描述
七、核算会计岗位职责描述
八、出纳人员岗位职责描述
九、审计人员岗位职责描述
十、资金主管岗位职责描述
十一、投资主管岗位职责描述
十二、投资分析人员岗位职责描述
十三、融资主管岗位职责描述
十四、财务分析师岗位职责描述
十五、制单人员岗位职责描述
十六、簿记人员岗位职责描述
第三节 财务部职位设置与任职条件
一、财务部组织机构设置模板
二、财务总监任职条件
三、财务经理任职条件
四、会计主管任职条件
五、会计任职条件
六、出纳员任职条件
第四节 财务部主要岗位描述
一、出纳岗位
二、资金管理岗位
三、固定资产核算岗位
四、存货核算岗位
五、工资核算岗位
六、成本、费用核算岗位
七、销售和利润核算岗位
八、应收应付款核算岗位
九、总账报表岗位
十、稽核岗位

第二章 财务日常核算工作管理
第一节 财务日常核算管理工作基本知识
一、一般会计业务范围
二、会计核算主要方法
第二节 财务日常核算管理工作制度规范
一、股份有限公司会计管理制度模板
二、财务部日常工作管理规则模板
三、会计核算基础工作规定模板
四、财务会计管理制度模板
五、企业会计核算处理办法模板
六、会计凭证处理细则模板
七、会计账簿登记细则模板
八、会计报告编报细则模板
九、会计档案管理细则模板
十、财务日报袁
十一、进账日报表
第三节 财务日常核算管理工作流程设计
一、日记账、总账账务处理工作流程设计
二、记账凭证账务处理工作流程设计
三、汇总记账凭证账务处理工作流程设计
四、科目汇总表账务处理工作流程设计
五、现金收款工作流程设计
六、部门日常费用核算工作流程设计

第三章 财务预算与计划管理
第一节 财务预算与计划管理工作基本知识
一、财务预算与计划工作内容
二、财务预算与计划的实施作用
三、财务计划的编制方式
第二节 财务预算与计划管理工作规范化制度
一、企业部门预算编制制度模板
二、企业预算组织与实施制度模板
三、预算编审程序模板
四、企业财务资金预算管理制度模板
五、企业各部门应收账款等分析制度模板
六、年度会计决算说明书书写标准模板
七、预算方案编制标准模板
八、财务计划管理细则模板
九、支出预计明细汇总表
十、资金差异报告表
十一、资金调度计划表
十二、收支预计表
十三、预算金额计算表
十四、预算核算办法表
第三节 财务预算与计划管理工作流程设计
一、财务预测管理工作流程设计
二、财务预算编制管理工作流程设计
三、财务计划编制管理工作流程设计
四、预算报批管理工作流程设计
五、年度经营目标确定工作流程设计

第四章 财务筹资管理
第一节 财务筹资管理工作基本知识
一、筹资管理的工作内容
二、筹资的主要方式
三、筹资的主要渠道
第二节 财务筹资管理工作规范化制度
一、筹资管理制度模板
二、资本金筹集制度模板
三、股票事务处理制度模板
四、筹资业务审批执行细则模板
五、筹资申请书写作标准模板
六、筹资预算报告书写标准模板
七、项目筹资可行

摘要与插图

第一章 财务管理工作职能与职责
第一节 财务管理职能与职责
一、财务管理职能
企业财务管理是根据资金运动的规律，遵守国家法律法规，对企业生产经营过程中资金的形成，使用和分配，进行预测、决策、计划、控制、核算和分析，提高资金利用效果，实现企业资本保值增值的管理工作。
如果将财务部门的工作职能细化，则可以描述如下：
（1）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
（2）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律执行情况。
（3）积极为经营管理服务，促进企业取得较好的经济效益。
（4）厉行节约，合理使用资金。
（5）合理分配企业收入，及时完税。
（6）配合有关机构及财政、税务、银行部门的财务检查工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
（7）完成企业领导交办的其他工作。
二、财务管理职责
财务部门工作职责范围描述如下：
（1）严格遵守财政部制定的《企业会计制度》和《企业会计准则》和企业规章制度，认真履行工作职责。
（2）组织编制年度与季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划。定期检查、监督、考核计划的执行情况，结合经营实际，及时调整和控制计划的实施。
（3）负责制定企业财务、会计核算管理制度。建立健全企业财务管理、会计核算、稽核、审计等有关制度，督促各项制度的实施和执行。
（4）负责按规定进行成本核算。定期编制年、季、月度各类财务会计报表，搞好年度会计决算工作。
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