国有企业职务犯罪与警示

内容简介

为进一步加强国有企业领域职务犯罪惩防力度，提高该领域职务犯罪的针对性和有效性，北京市人民检察院立足全市查办的案件，系统分析了近5年来立案侦查的国有企业领域职务犯罪案件。通过查阅卷宗、走访调查、讯问犯罪嫌疑人、开展座谈、专家评审等方式，完成了国有企业领域职务犯罪专项调研。在此基础上，了80个国有企业领域职务犯罪案例，分别从投资与融资、人事与薪酬管理、重组与改制、财务与管理、技术与服务、工程与建设、采购与保管、销售与租赁等八大环节，以及“小金库”、“一把手”犯罪、招投标、下属单位管理、单位犯罪等五个重点问题进行分类剖析。
本书每个案例分析分为五个部分，包括案情介绍、案例评析、警钟长鸣、法律解读和对策建议。案情介绍部分通过查阅案卷、与承办人交流，采用叙事手法全面介绍案件全貌；案例评析部分主要围绕案件特点、案发原因及反映出的突出问题进行评述；警钟长鸣部分针对国有企业这一受众群体，突出发案后的警示；法律解读部分对相关的法律规定和法律条文进行了详细阐述，引导国有企业工作人员澄清事实、摒弃认识误区、明辨法理，自觉提升拒腐防变的意识和能力；对策建议部分针对案发原因，着重从堵漏建制的方面提出建设性意见。

目录

北京市检察机关2009年至2013年国有企业职务犯罪调查报告
北京市检察机关2009年至2013年中央企业职务犯罪调
查报告
北京市检察机关2009年至2013年北京市市属国有企业职务犯罪调查报告
第一章投资与融资环节
酒桌上受贿定投资私底下公款还借款
——某民用飞机公司原总经理孙某受贿、挪用公款案，原总经理助理刘某受贿案
假写借条规避刑罚事后退款难逃法网
——某矿业有限责任公司原副总经理张某某受贿案
炒股资金一百万借与朋友判五年
——北京某实业开发公司原总经理张某挪用公款案
晋升失利心不甘贪污收益来补偿
——北京某数码科技股份有限公司原董事会秘书、常务副总经理王某某贪污案
一路违规闯红灯挪用公款上千万
——某服装有限公司原董事长刘某挪用公款案
协调各方有猫腻贪欲膨胀毁前程
——北京腾龙建设投资管理公司原副经理许某贪污、受贿案，原项目经理邵某某贪污案
第二章人事与薪酬管理环节
集体决议分资产跨越红线均获刑
——某工程机械成套有限公司原总经理祁某等四人私分国有资产案
走到哪里教到哪里师父收徒共同贪污
——中国某智力合作公司原职工柳某等人贪污案
苦心作茧终自缚事发不悔祭护符
——北京某仪表有限公司原劳资管理员蔡某某贪污案
开发企业窝串案贪腐班子齐归案
——北京市某房地产开发有限责任公司原总经理孙某，原副总经理焦某、王某贪污、受贿、挪用公款案
社保办理现漏洞虚报人员贪公款
——北京某集团市政工程有限公司劳动人事科原科员王某贪污案
第三章重组与改制环节
东家破产占便宜夫妻反目翻旧账
——济南某化工总厂原总会计师、某橡胶总公司原副总会计师宿某贪污案
国企改制疏监管挪用公款开酒店
——南通某工贸有限公司原经理李某挪用公款案
改制腾挪“账外账”“私分”国资急入股
——北京某科技发展有限公司原总经理金某等人私分国有资产案
股权转让暗助力大功告成明要钱
——北京市某公路有限责任公司原董事、总经理贾某受贿案
自作聪明转移资产贪挪公款原形毕露
——北京某会计师事务所原所长李某贪污、挪用公款案
改制国企私分国资退休老总法网难逃
——北京市某针织品进出口集团公司原总经理戴某私分国有资产案
国企改制瞒身份贪污尾款陷囹圄
——北京某石化产品储运有限公司汽车修理厂原厂长苏某贪污案
第四章财务与管理环节
索要钱财受贿无度为驻容颜屡次贪腐
——中国鼎力煤制油化工有限公司原总会计师魏某某贪污、受贿案
夹带发票虚报冒领会计贪财终进监牢
——中国石油某建设公司财务处原会计金某某贪污案
虚构发票贪公款国企领导进牢房
——北京某创新营销顾问有限公司原总经理马某贪污案
“小小秘书”报销有方“虚报冒领”贪污巨款
——某石油公司开发部原秘书王某某贪污案
私设“小账”贪挪公款正副科长同面高墙
——北京某地勘队计财科原科长刘某等二人贪污、挪用公款案
业务员挪钱炒期货携货款潜逃终落网
——北京市某肉类食品有限公司销售部下属商超部原业务员陈某某贪污、挪用公款案
“朋友”求助挪千万东借西凑补漏迟
——北京某技术开发有限责任公司原董事长、总经理郭某等二人挪用公款案
虚假报销贪污公款巨额财产案中有案
——某公路工程材料有限公司原总经理朱某贪污、巨额财产来源不明案
会计出纳伙同领导三角组合贪墨公帑
——北京某房地产开发公司、北京某工贸公司原会计王某、原出纳郑某等人贪污、私分国有资产案
侵占孳息“生财有道”贪污公款法不容情
——北京市森信总公司仪器仪表公

摘要与插图

国有企业被称为“共和国长子”，在国民经济中发挥着支柱作用，“是推进国家现代化、保障人民共同利益的重要力量”摘自十八届三中全会报告。。在都北京，既有北京市属的国有企业，也有央企性质的国有企业，它们处于都经济社会建设的沿，是经济活动中跃的国家资源,在较大程度上承担着解决民生问题、促进提高民众福利等职责。
但是，社会主义市场经济体制下，国有企业作为市场主体，在自主经营、自负盈亏、自我发展过程中，还存在着种种不规范和以权谋私的腐败行为，例如， “只讲业务不讲党风，只抓指标不反腐败”，利用缺乏监督的权力大肆收受贿赂或贪污公款，在国企改制中转移、隐瞒、低估、私分国有资产等等。2014年7月份，中纪委第二巡视组向北京反馈巡视意见时提到：“北京在各层级干部中存在腐败现象，国有企业、工程建设、教育文化、医疗卫生等部门和领域的腐败案件相对集中。”
据统计，2009年至2013年间，北京市检察机关共立案侦查国有企业工作人员职务犯罪案件335件394人，占查办案件总数（1950件）的17.2%，涉及贪污、受贿、挪用公款、私分国有资产等多个罪名，主要集中在物资采购与保管、工程建设、财务管理、破产重组与改制、产品购销等八大职务犯罪易发高发环节。此类案件犯罪手段隐蔽，专业性强，涉案金额大，影响极为恶劣，不仅造成了大量国有资产的流失，而且损害了出资人、投资者及众多弱势群体的权益，对社会稳定和国家的安定团结造成了不良影响。
北京市贯彻落实《建立健全惩治和腐败体系2013—2017年工作规划》的实施意见提出，“要深化公共资源交易市场化改革，推进财税、金融、投资体制和国有企业改革，防范腐败问题发生。要更加注重改革的系统性、整体性、协同性，同防范腐败同步考虑、同步部署、同步实施，探索和总结从源头上防治腐败的途径和经验。”此次编写《国有企业职务犯罪与警示》一书是北京市检察机关立足职务犯罪问题研究与反腐倡廉警示教育双重职能，促进国有企业惩治和腐败体系建设，服务和保障国有企业依法合规经营，维护公平竞争市场环境的重要举措。我们通过对分布在八个职务犯罪易发环节、五个突出问题方面的80个典型案件的逐案剖析，在详细叙述案情的基础上，总结案件特点，深入挖掘案发原因及国企在体制、机制、管理上存在的突出问题，提炼出具有警示教育意义的内容，从法律层面解惑答疑，提出健全机制、完善制度、规范管理的对策措施。